Assurance vie
L'assurance vie peut jouer un rôle important dans votre
plan successoral, car elle constitue une solution qui permet d'atteindre
une vaste gamme d'objectifs éventuels. En général,
l'assurance vie remplit une des deux fonctions suivantes : créer un
patrimoine pour vos héritiers ou préserver votre patrimoine
existant. En général, les primes d'assurance vie ne sont pas
déductibles d'impôt, mais la prestation payable à
la succession (des frais d'homologation peuvent s'appliquer) ou à un
bénéficiaire (les frais d'homologation ne s'appliquent pas)
n'est pas assujettie à l'impôt sur le revenu.
(Pour des explications relatives aux solutions d'assurance
traitées sur la présente page, reportez-vous à
la section Comprendre les assurances.)
Assurance vie à des fins de planification successorale
Voici certaines raisons courantes qui pourraient vous pousser à
utiliser l'assurance vie :
- Assurer la liquidité d'une succession pour régler
des éléments de passif tels que les impôts ou
une hypothèque. De cette façon, les actifs non liquides,
comme un chalet ou une entreprise, n'ont pas besoin d'être vendus
et peuvent être légués à vos
bénéficiaires.
- Instituer un fonds pour procurer un revenu à une personne
à qui vous souhaitez assurer un soutien.
- Faire une donation à une œuvre de charité.
Bien que l'assurance temporaire puisse servir à financer un besoin
à court terme lié à la succession comme régler
une hypothèque en souffrance ou protéger la succession
contre une insuffisance de fonds immédiate, il est
préférable de souscrire une police d'assurance vie universelle
ou vie entière aux fins de la planification successorale.
Ainsi, on peut avoir une police d'assurance vie qui réglerait
l'impôt successoral au décès (gains en capital
découlant des règles de la disposition présumée)
ou on peut léguer des biens personnels sans que l'impôt
n'intervienne.
Comme c'est le cas pour tous les produits d'assurance souscrits à
des fins de planification successorale, il faut se livrer à une
analyse coûts-avantages approfondie afin d'évaluer le bien-fondé de la stratégie.
Combien faut-il souscrire d'assurance vie ?
Le montant d'assurance nécessaire dépendra de vos objectifs
successoraux et de votre situation financière actuelle.
À mesure que vous vieillirez, vous constaterez sans doute que
le montant d'assurance dont vous avez besoin diminue ou passe peut-être
d'une assurance à court terme à une assurance permanente.
C'est grâce à la préparation d'un plan financier et
au concours d'un conseiller habilité à vendre de l'assurance
vie qu'on peut évaluer le plus précisément combien
il faut d'assurance et quelle forme convient le mieux à la
situation.
Passez à l'étape suivante…parlez à
un conseiller.
Nos conseillers en placement sont là pour vous recommander
les solutions qui sont les meilleures pour vous. Pour en savoir
plus, veuillez communiquer avec
un conseiller dès aujourd'hui. Ou encore,
demandez à un conseiller
de communiquer avec vous.
|
